Em um cenário econômico onde a carga tributária é uma das principais preocupações das
empresas, o planejamento tributário se destaca como uma ferramenta essencial para a
gestão financeira eficiente.
A Everest Contabilidade está aqui para guiar você nesse processo, oferecendo soluções
personalizadas e eficazes.
O que é Planejamento Tributário?
O planejamento tributário é a análise e a implementação de estratégias que visam otimizar
o pagamento de tributos, dentro dos limites legais, para reduzir a carga fiscal da empresa.
Isso envolve a escolha do regime tributário mais adequado, o aproveitamento de incentivos
fiscais, a reorganização societária e a revisão de processos operacionais e financeiros.
Principais Objetivos do Planejamento Tributário
● Redução da Carga Tributária: Minimizar o montante de tributos a pagar.
● Compliance: Assegurar que a empresa esteja em conformidade com a legislação
vigente.
● Previsibilidade Financeira: Melhorar a previsibilidade das obrigações fiscais.
● Aproveitamento de Incentivos Fiscais: Utilizar benefícios e incentivos oferecidos
pelo governo.
Estratégias de Planejamento Tributário
Escolha do Regime Tributário
A escolha correta do regime tributário é fundamental para a redução da carga fiscal. No
Brasil, as empresas podem optar por diferentes regimes, como o Simples Nacional, o Lucro
Presumido e o Lucro Real. Cada um possui características específicas que podem
influenciar significativamente a carga tributária.
Os regimes tributários no Brasil apresentam características distintas e são indicados para diferentes tipos de empresas, conforme sua estrutura e necessidades fiscais. O Simples Nacional, por exemplo, oferece alíquotas simplificadas e a unificação de tributos, sendo uma opção adequada para pequenas e médias empresas que buscam simplificar sua carga tributária. Já o Lucro Presumido é baseado em uma margem de lucro previamente definida, sendo indicado para empresas que possuem margens previsíveis, como prestadoras de serviços. Por outro lado, o Lucro Real se baseia no lucro efetivamente apurado, tornando-se a melhor escolha para empresas com margens variáveis ou para grandes corporações, que precisam de maior precisão no cálculo de seus tributos. A escolha do regime adequado depende da análise detalhada do perfil e das finanças da empresa.
Revisão de Processos Operacionais e Financeiros
Uma análise detalhada dos processos operacionais e financeiros pode identificar
oportunidades de redução de custos e eficiência tributária. Isso inclui a correta classificação
de despesas, a gestão eficiente de créditos tributários e a análise de operações que
possam ser beneficiadas por regimes especiais de tributação.
➔ Caso de Sucesso
Digamos que uma empresa de tecnologia procurou a Everest Contabilidade para
reduzir sua carga fiscal.
Desafios Iniciais
● Alta carga tributária no regime de Lucro Real.
● Falta de aproveitamento de incentivos fiscais à inovação.
● Processos financeiros não otimizados.
Soluções Implementadas
● Mudança para o Regime de Lucro Presumido: Após análise, identificou-se que a
margem de lucro da empresa era previsível e o Lucro Presumido seria mais
vantajoso.
● Aproveitamento da Lei do Bem (Lei 11.196/2005): Utilização dos incentivos fiscais
para empresas que investem em inovação tecnológica.
● Revisão de Processos: Implementação de um sistema de gestão de créditos
tributários e reclassificação de despesas operacionais.
Resultados Obtidos
A empresa enfrentava uma alta carga tributária no regime de Lucro Real, o que levou à mudança para o regime de Lucro Presumido, resultando em uma redução de 15% na carga tributária. Além disso, havia uma falta de aproveitamento de incentivos fiscais, que foi solucionada com a utilização da Lei do Bem, gerando uma economia anual de R$ 200.000,00. Por fim, os processos financeiros não otimizados foram revisados, o que resultou em um aumento significativo na eficiência operacional.
Benefícios do Planejamento Tributário
● Redução de Custos
A principal vantagem do planejamento tributário é a redução dos custos com tributos,
liberando recursos que podem ser reinvestidos na empresa.
● Maior Competitividade
Empresas com menor carga tributária têm maior margem para investir em inovação,
marketing e expansão, tornando-se mais competitivas no mercado.
● Conformidade Legal
O planejamento tributário garante que a empresa esteja em conformidade com a legislação,
evitando multas e penalidades.
● Previsibilidade e Segurança
Com um planejamento tributário adequado, a empresa pode prever melhor suas obrigações
fiscais, evitando surpresas desagradáveis e melhorando a gestão financeira.
A Everest oferece soluções inteligentes de contabilidade e gestão empresarial. Entre
em contato através do telefone: (71) 9 8254 1364 ou pelo endereço de e-mail:
atendimento@everestcontabilidade.com